Modelo de análisis financiero
Arquitectura funcional de Sofía
Sofía toma los asientos contables limpios que produce Lucía y los organiza en estructuras financieras estándar. Su propósito es generar estados financieros consistentes, históricos y proyectados, que se puedan consultar desde el tablero y cruzar con las preguntas del negocio.
Normalización y agregación de datos
Sofía recibe los movimientos contables ya conciliados y los agrupa por cuenta, periodo, centro de costo y tipo de operación. A partir de esa base genera vistas agregadas que alimentan cada uno de los estados financieros.
- • Transformación de movimientos diarios en cortes mensuales, trimestrales o anuales.
- • Etiquetado de cuentas según su naturaleza (activo, pasivo, patrimonio, ingreso, gasto).
Construcción de estados financieros
Con los datos normalizados, Sofía arma automáticamente el estado de resultados, balance general y flujo de caja. Cada estado se construye aplicando plantillas y fórmulas que respetan la estructura financiera requerida por Pymes en Colombia.
- • Mapeo de cuentas a líneas de cada estado (ingresos, costos, gastos, activos, pasivos, etc.).
- • Validaciones de consistencia entre estados (por ejemplo, conciliación de utilidades y patrimonio).
Proyecciones y escenarios
Además de los datos históricos, Sofía genera versiones proyectadas de los estados financieros aplicando supuestos de crecimiento, estacionalidad y comportamiento de costos. Estos supuestos se parametrizan por cliente y pueden ajustarse según la realidad del negocio.
- • Escenarios base, conservador y agresivo sobre ingresos y gastos.
- • Proyecciones de flujo de caja con base en comportamientos de cobro y pago.
Indicadores para el tablero
Los resultados de Sofía se publican como métricas consumibles por el tablero inteligente: rentabilidad por periodo, márgenes, endeudamiento, cobertura, entre otros. Cada indicador se calcula a partir de fórmulas explícitas para que sea posible auditar cómo se llegó a un número.
- • Indicadores clave de desempeño (KPI) listos para visualización gráfica.
- • Historial de valores para comparaciones intermensuales e interanuales.